中研普華商業計劃書

第一章：項目總論。項目總論是是對整個計劃書的高度概括，也是最先映入投資者眼簾的內容，該部分內容的優良，直接決定了投資者對整個項目的判斷。在某種程度上，沒有好的摘要，就沒有後續的投資。中研普華關於項目總論的撰寫，涉及的內容主要包括：項目名稱、項目投資主體、項目建設性質（新建/擴建）、項目建設規模、項目投資規模及投資資金籌措、項目主要財務指標提要。

第二章：項目概述。主要是擬建項目的詳細說明，包括但不限於項目規劃背景（PEST）、項目規劃意義（宏觀、中觀、微觀），項目產品/服務介紹，項目SWOT分析，項目投資亮點及項目投資價值。

第三章：項目公司。主要是對項目發起人（承辦方）開展項目的資質、資源、優勢等進行論述。該部分將著重論述項目公司的情況，主要包括：項目公司開展項目的技術條件、成本條件、建設及運營經驗、建設及運營資質、項目公司發起項目可對接的資源/渠道。

第四章：市場分析。主要是對擬建項目產品/服務市場的分析，主要是項目產品/服務市場現狀、市場供需情況、市場存在問題、市場消費痛點、市場競爭情況、市場發展趨勢及市場發展潛力等。

第五章：項目建設條件分析。主要是對項目擬建地建設條件進行調研和評估，包括兩個部分：自然條件（水文、氣候、自然環境、能源及資源情況等）和社會條件（人口、交通、市場、原材料、勞動力成本、當地特有的資源等）。如果項目設計到土木工程建設，該部分還會對項目進行空間功能布局分布進行規劃。同時該部分還包含項目勞動人員的定員和建設工期的規劃等。

第六章：項目商業模式及盈利模式分析。項目的商業模式解決的「錢在哪裏」的問題，即項目通過提供何種產品/服務解決市場中存在的痛點或未被滿足的需求，進而體現項目商業價值的過程；項目的盈利模式解決的則是「怎樣賺錢」的問題，即通過什麽樣的渠道將項目產品/服務提供給目標群體和通過什麽樣的收費方式和標準將項目產品/服務變現，進而實現項目投資資金的回收。

第七章：項目產品/服務市場推廣。該部分會結合項目產品/服務自身特點及目標群體的消費渠道偏好、消費場景偏好等情況，為項目製定產品/服務定製營銷推廣方案。

第八章：項目投融資方案。該部分會根據項目投資建設內容、規模及標準，測算項目總體投資規模（靜態投資和動態投資）；接著根據項目公司自有資金情況評估項目需融資的規模；然後在根據項目公司投資步驟及建設規劃，測算每一階段資金需求規模及資金使用特點（主要是資金的流動性特點），同時結合項目未來發展前景，為項目方提供融資成本最低、融資結構最優的融資方案。並在項目獲得相應投資回報後，為項目設計退出損失最小化、退出速度最快的資金退出方式。

第九章：項目財務測算。該部分是整個商業計劃書的核心部分，也是投資者最為關註的部分。該部分會根據項目產品/服務對應的盈利模式分別測算項目所包含的業態的收入，並根據行業及當地實際物價變動情況，預測項目在一段運營期限內的總體收入；根據項目所涉及的業態，可供參考的同類項目來測算項目的運營成本（人員薪酬及福利、原材料費用、用能費用、營銷推廣費用、管理費用、折舊攤銷費用、設備維護及維修費用、其它費用等）；根據項目所應繳納的相關稅費科目、稅基及其適用的稅率計算項目所應繳納的稅費；最後根據項目收入、成本、稅費計算得出項目運營期的利潤情況。

第十章：項目效益評估。該部分主要論述項目建設及實施可能產生的社會效益和財務效益。就社會效益而言，主要是從項目對當地的稅收貢獻、產業結構調整及帶動作用、增加就業、自然環境改善、城市新名片等方面進行論述（有助於項目申請當地政府相關優惠政策及專項扶持資金）；就財務效益而言，則主要是論述項目投資回收年限、項目投資回報率、項目財務凈現值、項目內部財務收益率及對項目進行的敏感性分析等。

第十一章：項目風險衡量及防範。項目的風險是項目收益的對立面，通過分析項目可能會存在的風險因素，並結合項目建設及運營的特點，對風險的影響力進行綜合評定，並結合項目公司能力及資源為其製定相應的風險防範措施。

第十二章：項目發展規劃。該部分是對項目未來發展的展望，對於投資者而言，投資項目投資的是未來的發展前景和潛力。通過商業計劃書向投資人描繪項目未來發展的藍圖，並根據項目發展特點製定階段性的目標和落實措施，讓整個項目計劃更加豐滿，以此增加項目融資成功的概率。